如何成為税理士
官方職業名稱：Certified Tax Accountant
受企業或個人委託，接受所得税、法人税、住民税等税務諮詢，並編寫申報和申請所需的税務文件、代辦手續。
主要任務
- 受個人或企業委託，代理税務申報、申請、複議申請等手續。
- 編寫年度納税申報、預扣税計算確定、法人董事登記等檔案。
- 就遺產税申報提供建議並代辦手續。
- 在税務稽查時到場。
- 在税務訴訟中作為納税人的輔佐人，與作為訴訟代理人的律師一起出庭陳述。
- 查閲帳簿等，計算納税額，編寫提交税務署的申報表。
- 解答個人和企業的税務諮詢並提供建議。
- 解答經營問題以及財產運用和管理等方面的諮詢並提供建議。
- 就國際税務提供指導和建議。
- 就會計帳簿記帳等財務會計問題提供諮詢和指導。
- 作為節税對策，向顧客推薦保險。
- 接受勞務相關諮詢，進行必要的指導。
- 掌握税法修訂內容等。
如何入行
要成為税理士，必須持有律師或註冊會計師資格，或透過税理士考試並積累兩年實務經驗（可以在透過考試之前），然後在日本税理士會聯合會登記並加入地區税理士會。幾乎所有税理士都在積累實務經驗後開設自己的事務所。隨着客户需求日益多樣化，合用事務所或設立法人的税理士也在增加。
除了税法專業知識，還需要較強的數字能力和事務處理能力，以準確完成工作。
税理士考試可以一科一科地透過，因此很多人在專門學校（職業學校）學習，花幾年時間取得資格。
從事這份工作的人表示，大學學士學歷的人較多。 來自 job tag 對各職業從業者的調查（可多選）。它反映的是從業者的看法，而不是持有各學歷的人所佔的比例。
入行途徑
- 大學: 商業與商務學位, 日本有 85 所大學開設
- 國家資格或執照: job tag 將以下資格列為該職業的相關資格：公認会計士。從事該職業必須具備（Peernovo 根據 job tag 的入職説明判斷）。英文名稱和分類由 Peernovo 提供。
- 國家資格或執照: job tag 將以下資格列為該職業的相關資格：税理士。從事該職業必須具備（Peernovo 根據 job tag 的入職説明判斷）。英文名稱和分類由 Peernovo 提供。
薪酬 · 職位空缺 · AI 與這份工作
- 平均年收入：¥8,108,100 僅限民營部門（僱員 10 人以上的單位），不包括公立學校教師、警察等公務員。
- 每月基本工資（不含加班費和獎金）：中位數 ¥434,100，中間一半的人每月 ¥344,300 至 ¥593,300。
- 按工資調查的職業組統計：Certified public accountants and tax accountants
- 在 Hello Work（日本公共職業介紹所），每位求職者對應 0.80 個職位空缺（2025 年）。 這是當前的需求信號，而不是預測。它只統計在 Hello Work 登記的職位和求職者，很多大學畢業生和專業人士的招聘並不經過這裏。
- 根據國際勞工組織的全球估算，生成式 AI 可能會改變這份工作中的許多任務，這通常是重塑工作，而不是取代工作。
常見問題
如何成為税理士？
要成為税理士，必須持有律師或註冊會計師資格，或透過税理士考試並積累兩年實務經驗（可以在透過考試之前），然後在日本税理士會聯合會登記並加入地區税理士會。幾乎所有税理士都在積累實務經驗後開設自己的事務所。隨着客户需求日益多樣化，合用事務所或設立法人的税理士也在增加。
税理士在日本能賺多少錢？
民營部門的平均年收入（含獎金）為 ¥8,108,100（厚生勞動省）。 該數據針對涵蓋多個職業的工資調查職業組：Certified public accountants and tax accountants。
成為税理士需要學位嗎？
通常需要。在該職業所屬的人口普查職業組中，72% 的從業者是大學畢業生。
AI 會改變税理士的工作嗎？
根據國際勞工組織的全球估算，生成式 AI 可能會改變這份工作中的許多任務，這通常是重塑工作，而不是取代工作。
數據來源
- Ministry of Health, Labour and Welfare: Basic Survey on Wage Structure (賃金構造基本統計調査) 2025: earnings by occupation（2025 survey (June 2025 pay, 2024 bonus), published 2026-03-24），Government Standard Terms of Use 2.0，取得於 2026年10月4日
- Ministry of Health, Labour and Welfare: Employment Referrals for General Workers (一般職業紹介状況): Hello Work job-openings-to-applicants ratio by occupation（2025 annual (release of 2026-10-02)），Government Standard Terms of Use 2.0，取得於 2026年10月4日
- Statistics Bureau of Japan (MIC): 2020 Population Census (令和2年国勢調査) detailed sample tabulation: employed by occupation, sex, age and education（2020 Census (tables 9-1 and 15-1, published 2022-12-27)），Government Standard Terms of Use 2.0，取得於 2026年10月4日
- JILPT (職業情報データベース) via MHLW job tag: job tag download data: 解説系 (descriptions, how to become, related qualifications) and 簡易版数値系 (interests, tasks, education)（解説系 ver.7.01 (2026-06-04); 簡易版数値系 ver.7.00 (2026-03-17)），取得於 2026年10月4日
- International Labour Organization, Generative AI and Jobs: A Refined Global Index of Occupational Exposure (ILO Working Paper 140, Gmyrek et al.)（ILO Working Paper 140, May 2025, Annex Table A1），CC BY 4.0，取得於 2026年10月4日
職業名稱、描述和主要任務由 Peernovo 根據 job tag（日本勞動政策研究與研修機構職業資料數據庫，厚生勞動省）翻譯成中文。
独立行政法人労働政策研究・研修機構（JILPT）作成 職業情報データベース 解説系ダウンロードデータ（IPD_DL_description_7_01.xlsx）ver.7.01 職業情報提供サイト（job tag）より2026年10月4日にダウンロード（https://shigoto.mhlw.go.jp/User/download）を加工して作成
独立行政法人労働政策研究・研修機構（JILPT）作成 職業情報データベース 簡易版数値系ダウンロードデータ（IPD_DL_numeric_7_00.xlsx）ver.7.00 職業情報提供サイト（job tag）より2026年10月4日にダウンロード（https://shigoto.mhlw.go.jp/User/download）を加工して作成
Sources: JILPT Occupational Information Database download data via job tag (解説系 ver.7.01 and 簡易版数値系 ver.7.00, downloaded 4 October 2026), processed by Peernovo; MHLW, Basic Survey on Wage Structure 2025; Statistics Bureau of Japan, 2020 Population Census; MEXT, School Basic Survey 2025; MHLW, Employment Referrals for General Workers (Hello Work statistics). Figures processed by Peernovo. English job names, translations and the matching of jobs to statistical groups, schools and degree fields by Peernovo.
更新於 2026年10月4日